존경하는 주주 여러분,

당사는 2026년 8월 25일 이사회에서 SK이노베이션을 존속회사로 하는 흡수합병을 추진하기로 결의하였습니다.

이번 결정은 전기차 시장의 회복 지연과 경쟁 심화로 분리막 사업의 수익성 회복이 늦어지고, 재무 부담과 유동성 관리의 중요성이 커진 상황에서 회사와 전체 주주의 장기적인 이익을 보호하기 위한 경영상 판단입니다.

당사는 그동안 제조원가 절감과 운영 효율화, BMC 매각 및 증평공장 생산중단 등 사업·생산구조 개선 조치를 추진하고, 증자와 회사채 발행 등 자금 조달 노력도 병행해 왔습니다. 그러나 현 시장 환경과 사업·재무 여건을 종합적으로 고려할 때, 독립법인 체제에서의 추가적인 노력만으로는 회사가 처한 위기상황을 극복하는 데 한계가 있다고 판단하였습니다.

당사는 회사의 재무 및 사업 여건을 개선할 수 있는 다양한 대안을 종합적으로 검토하였습니다. 그 결과, SK이노베이션과의 흡수합병이 재무 부담을 완화하고 사업 및 운영 구조의 효율성을 높여 회사와 전체 주주의 장기적인 이익에 부합하는 가장 합리적인 방안이라고 판단하였습니다.

이러한 결론에 이르기까지 당사는 2026년 5월 독립이사 4인으로 구성된 특별위원회를 설치하였고, 특별위원회는 약 3개월간 총 7차례 회의를 통해 구조재편의 필요성 및 대안, 거래조건, 주주보호방안 및 거래절차를 면밀하게 검토하였습니다. 또한 특별위원회 내 법률 및 재무 분야의 외부 전문가가 참여하여 독립적이고 객관적인 시각에서 합병의 필요성, 적법성, 공정성을 검토하였고, 그 결과 현재의 합병 방안이 적정함을 확인하였습니다.

합병 이후에는 통합법인의 재무 기반을 바탕으로 유동성 관리와 자금 조달 역량을 강화하고, 사업 및 운영 효율성을 높여 분리막 사업의 경쟁력을 회복하고, 장기적으로 안정적인 수익구조를 확보해 가겠습니다.

앞으로 합병의 배경과 목적, 거래조건, 합병 일정 및 주주 권리에 관한 사항은 관련 공시와 홈페이지를 통해 충실히 안내드리겠습니다. 주주 여러분의 질문과 의견도 공식 소통창구를 통해 경청하겠습니다.

감사합니다.

2026년 8월 25일

에스케이아이이테크놀로지 주식회사

대표이사 이상민